Что такое отмывание денег и как это работает?

Что такое отмывание денег?

Проще говоря, отмывание денег — это форма финансового преступления, которая позволяет преступникам скрывать источник своих денег. В результате «грязные» деньги кажутся «чистыми» — результат, который может свести на нет усилия правоохранительных органов по привлечению преступников к ответственности.

Как мы продолжим объяснять, отмывание денег влечет за собой накопление денег от преступной деятельности, смешивание их со средствами, заработанными законным путем, а затем фильтрацию их обратно к их первоначальному источнику. Это означает, что преступники могут эффективно «обналичивать» отмытые деньги, не рискуя быть пойманными.

Во многих случаях отмытые деньги также используются для финансирования деятельности преступных организаций. Эта практика связана с целым рядом незаконных действий, в том числе:

• Общее мошенничество
• Распространение наркотиков
• Кража и растрата
• Налоговые и таможенные правонарушения
• Финансирование терроризма

Для преступников важна маскировка источника доходов, полученных нечестным путем, поскольку альтернативой является хранение крупных сумм наличных денег. Отмывание денег также значительно затрудняет для властей успешное судебное преследование преступников и изъятие грязных денег в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности.

Какие предприятия используются для отмывания денег?

Схемы отмывания денег сложны и часто имеют трансграничный элемент. По правде говоря, все предприятия подвержены риску финансовых преступлений, поскольку преступники часто изобретательны и постоянно находят новые способы обойти положения законодательства об отмывании денег.

Когда дело доходит до отмывания денег, в число организаций, подвергающихся наибольшему риску, входят крупные финансовые учреждения , казино , фирмы, работающие в сфере финансовых услуг , и любые компании, занимающиеся крупными денежными операциями .

Как работают схемы отмывания денег?

Преступные организации идут на многое, чтобы скрыть как источник, так и назначение средств, полученных преступным путем. В результате способы отмывания денег постоянно меняются, и странам и предприятиям может быть сложно соблюдать соответствующее законодательство, поскольку оно пытается идти в ногу с существующими и возникающими финансовыми преступлениями.

Несмотря на это, обычно считается, что отмывание денег осуществляется в три ключевых этапа: размещение , расслоение и интеграция . Все они обычно связаны с подозрительными действиями, но это не значит, что их легко обнаружить.

Этап 1: Размещение

Этап «размещения» отмывания денег включает размещение «грязных» денег в существующие финансовые системы. Преступные деньги уходят от незаконной деятельности, из которой они были получены, создавая впечатление, что они поступили из законного источника.

Это может включать размещение средств на оффшорном банковском счете, что также известно как «отмывание» незаконно полученных денег.

Этап 2: Наслоение

Стадия «расслоения» предполагает перебрасывание отмытых денег через законную финансовую систему. Преступники ввязываются в сложную сеть финансовых транзакций, чтобы еще больше запутать след, ведущий к их незаконной деятельности.

Раскладывая деньги по многочисленным транзакциям и банковским счетам, преступники могут скрыть источник своих средств и могут даже прибегнуть для этого к мошенническим бухгалтерским методам. Доходы от преступной деятельности могут быть поставлены на карту в казино или с помощью другой формы азартных игр, прежде чем они будут использованы для покупки ценных бумаг и других активов, а затем будут использованы для покупки финансовых продуктов. В некоторых случаях преступные группировки могут даже переводить деньги в различные валюты, перемещая крупные суммы наличными на международном уровне.

Этап 3: Интеграция

На третьем этапе отмывания денег преступники интегрируют свои средства в экономику. Это включает в себя извлечение денег из сложных транзакций на этапе расслоения и использование их для крупномасштабных инвестиций.

Поскольку к настоящему времени кажется, что средства поступают из законных источников, преступники могут тратить свои деньги, не поднимая тревогу по поводу подозрений в отмывании денег. Часто отмытые деньги используются для покупки имущества, акций и предметов роскоши, что делает криминальные деньги еще более законными.

Примеры схем отмывания денег

Лучше понимая, как работает отмывание денег в теории, фирмы могут начать выявлять признаки подозрительной деятельности. Существует ряд хорошо известных схем отмывания денег, и хотя лица, занимающиеся отмыванием денег, всегда ищут новые способы ведения преступной деятельности, чтобы их не поймали, многие из схем, которые они используют, имеют схожие черты.

Как преступники «вкладывают» деньги в финансовую систему

Существует бесчисленное множество способов проникновения денег в финансовую систему, но есть несколько более распространенных способов, которыми преступники подходят к этапу размещения для отмывания денег.

Смешение средств

Это включает в себя смешивание криминальных финансов с доходами от законного бизнеса. Отмыватели денег обычно используют предприятия, работающие с наличными, такие как автомойки, букмекерские конторы, бары и солярии, чтобы перекачивать криминальные средства на рынок. Термин «отмывание денег» на самом деле происходит от того факта, что преступники исторически использовали прачечные для маскировки доходов от преступлений.

«Смурфинг»

«Смурфинг» — это практика разделения крупной суммы денег на более мелкие транзакции. При этом преступники могут сделать свою деятельность менее подозрительной и не допустить, чтобы их транзакции превышали порог отчетности, установленный законодательством о борьбе с отмыванием денег.

Незаконные средства обычно депонируются на один или несколько банковских счетов различными людьми (известными как «смурфы») в течение длительного периода времени. Практика создает впечатление, что деньги поступили от настоящей легальной деятельности, и банкам их гораздо труднее обнаружить, чем огромные денежные депозиты.

Мошенничество со счетами

Мошенничество со счетами — это практика использования бизнеса для выставления завышенных или заниженных счетов за товары или услуги. На базовом уровне это включает в себя завышение или занижение счетов или предоставление ложных описаний товаров. Фантомная доставка — еще одна известная форма мошенничества со счетами, которая включает в себя создание документов для заказов, которые на самом деле никогда не были отправлены. Эта практика позволяет преступным группировкам переводить деньги, полученные от незаконной деятельности, в зарубежные страны.

Оффшорные счета

Преступники часто используют оффшорные счета, чтобы избежать пристального внимания международных правоохранительных органов и оперативной группы по борьбе с финансовыми преступлениями. Официальным органам может быть очень сложно установить истинных бенефициарных владельцев оффшорных и зарубежных банковских счетов, что очень затрудняет отслеживание отмывания денег.

Вывоз небольших сумм наличных денег за границу

Еще одним способом отмывания грязных денег является их перевозка за границу и перевод на счет в иностранном банке. Для этого лица, занимающиеся отмыванием денег, обычно перевозят небольшие суммы через международные границы, чтобы не подавать таможенную декларацию.

Прерванные транзакции

Чтобы перевести деньги в законную финансовую систему, некоторые преступные организации переводят деньги юристу, бухгалтеру или финансовому учреждению. Средства зачисляются на клиентский счет в ожидании крупной транзакции, которая впоследствии отменяется. Затем преступники могут потребовать возврата своих денег, создавая впечатление, что средства поступили из законного источника.

Как «расслоение» скрывает доходы от преступлений

Расслоение, возможно, является наиболее сложной стадией процесса отмывания денег, поскольку преступники пытаются создать запутанную сеть транзакций и переводов. Это может включать конвертацию денег в другие формы международной валюты, инвестирование в подставные компании, которые кажутся законными, вложение денег в проекты в сфере недвижимости или покупку акций и других активов.

Часто для отмывания денег используют конвертационные центры:

Примеры конвертационных центров:

Круглов Константин Александрович по кличке «Круглый»: что известно о мега-конвертаторе из Днепра с десятилетним стажем
Евгений Пуля — конвертатор и обнальщик рвется в систему здравоохранения Украины?
Мисак Хидирян. Почему конвертатор, тесно связанный с РФ, спокойно ведет бизнес в Украине и не боится санкций СНБО?
Никита Измайлов занят отмыванием грязных денег, принципы противодействия отмыванию денег AML и FATF

Перемещение денег через границу в электронном виде

Гораздо труднее отследить происхождение денег, когда они перемещаются через международные границы. Фирмы, как правило, должны следить за деньгами, которые прошли через несколько юрисдикций, прежде чем были потрачены в Соединенном Королевстве. Участие валютных бирж и международных банков может еще больше усложнить процессы борьбы с отмыванием денег, поэтому предприятиям необходимо тщательно проверять любые платежи, которые имеют трансграничный элемент.

Преобразование средств в финансовые инструменты

Инвестируя в акции и другие ценные бумаги, преступники могут эффективно скрыть источник своих незаконных средств. В то время как многие финансовые учреждения и банки, предоставляющие инвестиционные услуги, следят за любой преступной деятельностью, гораздо сложнее отследить источник денег после того, как они были инвестированы на рынках.

Инвестирование в компании с функциональным фронтом

Подставные компании и даже функционирующие предприятия могут использоваться для сокрытия истинного происхождения отмытых денег. Часто это малые предприятия, которые часто принимают наличные платежи, и поэтому становится очень трудно отделить незаконный капитал от физических денег, которые были заработаны, предлагая законный продукт или услугу.

Как «интеграция» скрывает источник финансирования

После очистки так называемых «грязных» денег их можно интегрировать в существующие финансовые структуры. Во многих случаях преступники используют отмытые деньги для инвестирования в предметы роскоши, такие как автомобили, ювелирные изделия и произведения искусства. Они также инвестируют в рынок недвижимости и могут даже дойти до создания фальшивых счетов-фактур, чтобы завысить стоимость товаров, которые они импортируют или экспортируют.

Инвестиции в активы

Как только преступник скрыл происхождение денежных средств, полученных от мошеннических и незаконных действий, он часто начинает инвестировать, чтобы создать законные источники дохода. Стоит отметить, что деньги, полученные от этих инвестиций, иногда используются для финансирования будущих преступных действий, и поэтому цикл вполне может продолжаться.

Выставление фальшивых счетов

Завышая стоимость товаров, ввозимых или вывозимых из страны, преступники могут еще больше скрыть источник отмытых денег. Они могут приобретать новые активы за «чистые» деньги, прежде чем использовать их для интеграции и дальнейшего распространения незаконной прибыли на рынке.

Основные обязательства по борьбе с отмыванием денег

Как показано в приведенном выше объяснении, отмывание денег является чрезвычайно сложной формой финансового преступления, которая может сильно затруднить судебное преследование преступников или возвращение их активов, полученных незаконным путем. Чтобы защитить экономику, потребителей и отдельные фирмы, власти Великобритании и ЕС требуют от предприятий предпринимать различные шаги для выявления и сообщения об отмывании денег.

В совокупности меры, предусмотренные соответствующим законодательством, составляют совокупность требований по борьбе с отмыванием денег, которым должны следовать определенные предприятия. Хотя точные требования соответствия, предъявляемые к предприятиям, различаются в зависимости от сектора и ряда других факторов, фирмам обычно необходимо:

• проводить проверки благонадежности клиентов
• создавать и поддерживать внутренний контроль
• разработка процедур управления и мониторинга
• вести точные и полные записи
• разработать и соблюдать твердое заявление о политике.

Несоблюдение этих правил может привести к значительному штрафу или даже к тюремному заключению, и поэтому действительно нет места для маневра, когда речь идет о законах о борьбе с отмыванием денег.

Борьба с отмыванием денег стала проще

Британские предприятия и финансовые учреждения обязаны по закону проводить комплексную проверку определенных клиентов и сообщать о своих результатах регулирующим органам. Сфера действия различных правил по борьбе с отмыванием денег широка, поэтому соблюдение закона — непростая задача.

Хотя правила могут быть несколько ограничительными, нельзя недооценивать опасность отмывания денег. Если ваш бизнес использовался как часть схемы отмывания денег, вы можете понести неисчислимый ущерб репутации помимо значительных штрафов и торговых санкций. В самых тяжелых случаях директора и сотрудники предприятий, которые не принимают необходимых мер для предотвращения финансовых преступлений, могут быть привлечены к уголовной ответственности и даже лишены свободы.